お金・税金

AIを使って副業を始めた人が絶対知っておくべき確定申告の基本

2026年6月21日

AIで副業を始めたら「税金」のことも考えよう

AIツールのおかげで、ライティング・画像生成・コンサルティングなど、さまざまな副業が始めやすくなりました。でも、収入が増えてくると避けて通れないのが「確定申告」です。

「なんだか難しそう…」と感じる方も多いと思いますが、基本を知っておくだけで焦らずに済みます。この記事では、AI副業を始めたばかりの方に向けて、確定申告の基本をやさしく解説します。

そもそも確定申告って何？

確定申告とは、1年間（1月1日〜12月31日）に得た収入を税務署に報告して、納める税金の金額を確定させる手続きのことです。会社員の場合は会社が代わりにやってくれていますが、副業収入がある場合は自分で申告する必要があります。

確定申告が必要になるのはいつ？

副業収入が年間20万円を超えた場合、原則として確定申告が必要になります。

• 月1万円 × 12ヶ月 = 12万円 → 不要（20万円以下）
• 月2万円 × 12ヶ月 = 24万円 → 必要（20万円超）

ただし、住民税の申告は金額に関わらず必要な場合があるので、お住まいの市区町村に確認しておくと安心です。

AI副業で気をつけたいポイント3つ

① 収入は必ず記録しておく

クライアントからの振込、プラットフォームからの報酬など、入ってきたお金はすべて記録しておきましょう。副業用の銀行口座を別に作る、スプレッドシートやアプリで月ごとに記録するのがおすすめです。

② 経費になるものを把握しておく

副業のために使ったお金は「経費」として収入から差し引けます。AI副業でよくある経費の例：

• AIツールのサブスク代（Claude、ChatGPTなど）
• パソコン・タブレット代（副業で使う割合分）
• 通信費（インターネット代の副業使用分）
• 書籍・オンライン講座代

③ 「青色申告」と「白色申告」の違いを知っておく

確定申告には2種類あります。白色申告はシンプルで手間が少なく、青色申告は最大65万円の控除が受けられます。副業を本格化させていくなら、最初から青色申告を選んでおくのがおすすめです。

会計ソフトを使うと一気にラクになる

収入と経費を入力していくだけで、確定申告書を自動で作ってくれる会計ソフトがあります。freee・マネーフォワードクラウドなどが人気で、スマホからも入力できるのでとても便利です。

まとめ

• 副業収入が年間20万円を超えたら確定申告が必要
• 収入は必ず記録・AIツール代などは経費にできる
• 青色申告を選ぶと節税効果が高い
• 会計ソフトを使えば手間を大幅に減らせる